Lutte contre le blanchiment : nouvelle liste des pays présentant des insuffisances stratégiques…

La CTIF nous communique que, dans sa déclaration publique du 24 juin 2011, le GAFI a identifié 10 pays qui constituent un risque pour le système financier international dû à l’absence d’un dispositif complet de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme, dont deux pays contre lesquels le GAFI exige la prise de contremesures.

En tant qu’expert-comptable et/ou conseil fiscal externes, des obligations de vigilance accrue s’appliquent à l’égard des opérations occasionnelles effectuées et des relations d’affaires nouées ou entretenues avec vos clients, lorsque des personnes domiciliées ou établies dans un de ces 10 pays ou ayant d’autres liens avec ces pays interviennent à quelque titre que ce soit (en qualité de client, de mandataire ou de bénéficiaire effectif) dans l’opération ou la relation d’affaires.

Bolivie
Cuba
Éthiopie
Iran
Kenya
Myanmar
République populaire démocratique de Corée
Sri Lanka
Syrie
Turquie

Par ailleurs, il est recommandé de prendre en compte dans votre analyse de risques, les risques spécifiques identifiés auprès des pays mentionnés ci-dessous :

Angola
Antigua-et-Barbuda
Argentine
Bangladesh
Brunei Darussalam
Cambodge
Équateur
Ghana
Honduras
Indonésie
Mongolie
Maroc
Namibie
Népal
Nicaragua
Nigeria
Pakistan
Paraguay
Philippines
Sao Tomé-et-Principe
Soudan
Tadjikistan
Tanzanie
Thaïlande
Turkménistan
Trinité-et-Tobago
Ukraine
Venezuela
Vietnam
Yémen
Zimbabwe

De plus amples détails concernant les insuffisances de chacun de ces pays peuvent être retrouvés dans le document Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process.